퇴직금 계좌는 뭘까. IRP계좌로 받는 이유. 퇴직연금계좌 장점. 중도인출시 불이익

퇴직을 하게되면 회사에서 퇴직금 계좌가 필요하다고 합니다. 
 
자신이 쓰는 주거래은행 계좌를 알려줬더니 이걸론 안되고 IRP계좌를 달라고 합니다.
 
IRP 계좌가 뭐죠?? 라고 인사팀에 물어보니
 
퇴직금을 받을 수 계좌입니다. 라고 하네요.
 
계좌만드는거 번거로운데 꼭 IRP 계좌로 받아야 하나요?
그리고 여기로 받으면 퇴직금 빼는데 불편하고 제약 있나요?
 

 

퇴직금은 IRP 계좌로 반드시 받아야 하나요

 
회사에서 지급하는 퇴직금은 IRP 계좌로만 받도록 법이 개정되었습니다.
 
퇴직위로금처럼 별도로 지급되는 퇴직금이 아니라
근무를 하면서 발생하는 법에 근거하여 쌓는 법정퇴직금은
 
무조건 IRP 계좌로 받아야 합니다
 
단, 만 55세 이상이거나
퇴직금이 300만원 이하
근무기간이 1년 미만이라면
 
일반계좌로 받을 수 있습니다.
 
 
 
 

IRP 계좌란 무엇일까요. IRP 계좌로 주는 이유

 
IRP는 개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension) 의 약자 입니다.
 
퇴직금이 아니라 퇴직연금이란 단어인 이유는
연금이란 단어가 주는 이미지를 떠올려보면 이해가 쉽습니다.
 
가장 많이 접했던 연금은 어디인가요.
 
바로 국민연금일겁니다.
 
노후를 대비하여 노후연금을 지급하는 국민연금. 소득이 없거나 부족할때 국가에서 도와주기 위해 가입하는 사회적 제도 입니다.
 
퇴직연금계좌로 퇴직금을 지급하는 이유는 퇴직금으로 노후를 대비하라는 의도가 있습니다.
 
퇴직금을 개인 계좌로 바로 지급하게 되면, 어쨌든 돈을 쓰기 마련입니다.
 
IRP 퇴직 계좌에서 내 통장으로 이체가 안되는 것은 아니지만,
한번 거쳐가면 아무래도 귀찮아서라도 덜 쓰게 됩니다.
 
 

IRP 계좌의 장점

 

 
 
정부에서 법으로 퇴직연금 계좌(IRP)로 지급하도록 만든 것은
사용을 하지 말고 아껴두라는 의도도 있지만
 
퇴직연금의 장점도 누리고, 노후를 대비하라는 의도도 있습니다.
 
 

1) 세금 감면

 
퇴직소득세는 퇴직연금계좌를 해지하고 돈을 받을때 발생합니다.
 
그런데, 해지를 안하고 퇴직연금계좌에 넣어놓은 상태로

만 55세가 지난 다음 연금으로 받게 되면
세금을 약 30~40%나 줄여 줍니다.
 

예를 들면 퇴직소득세로 100만원을 내야하는 사람이
연금으로 받으면 70만원정도로 낮아진다는 겁니다.
 
 
 
 

2) 연말정산 세액공제

 
퇴직연금으로 만든 IRP 계좌에 돈을 넣으면 연말정산시 세액공제를 받을 수 있습니다.
 
연간 1800만원까지 납입할 수 있는데 2023년에는 최대 900만원의 세액공제 혜택이 있습니다.
 
900만원 연말정산 혜택을 최대로 받으면 연말정산환급이 148만원 더 됩니다.
※ 900만원 X 16.5%(세액공제율) = 약 148만원
 
 
 
 

IRP 계좌 궁금한점

 

1) 55세이후 퇴연금으로 받으면 노후연금에 손해가 없나요

 
국민연금에서 주는 노령연금은 급여로 받는 근로소득과 사업을 하여 얻는 사업소득에 영향을 받습니다.
 
퇴직연금을 주는것과 노령연금은 별개 입니다.
 
퇴직연금을 받는다고 노령연금을 못받거나 금액이 줄거나 하는일이 없습니다.
 
 
 

2) 만 55세 되기전에 해지하면 불이익이 있나요

 
만 55세 이후 퇴직연금으로 받을 계획이었는데, 사람의 일은 어떻게 될지 모르는 법.
 
중도에 해지하게 되면 연말정산으로 세액공제 받았던 것을 뱉어내야 합니다.
약 16.5%를 떼고 들어옵니다.
 
절세되었던 것은 노후까지 운영하는 조건으로 해주었던것이라 만 55세이후 연금으로 받기전에
중도해지하면 절세 혜택은 없었던 것으로 하는 겁니다.
 
그리고 운용수익이 있었다면 거기에 또 세금이 붙습니다. 
 
 
단, 아래 사항의 경우엔 받았던 혜택 모두를 돌려주지 않고 일부만 과세 됩니다. 
 

• 6개월 이상 요양 의료비
• 개인회생, 파산, 천재지변
• 무주택자의 주택구입비용, 전세보증금
• 천재지변, 사회적재난으로 인해

 
위 사유에 해당하면
퇴직금은 퇴직소득세가 아닌 연금소득세로 적용. 연금소득세는 퇴직소득세의 약 70%
운용수익은 16.5% -> 3.3~5.5%로 경감